A Reforma Tributária está avançando e trará mudanças estruturais profundas no sistema fiscal brasileiro. Entre os maiores desafios para as empresas está a revisão completa das regras de cálculo dos tributos, como CBS, IBS e o novo Imposto Seletivo.

O Brasil vive em 2025 um dos processos de transformação tributária mais ambiciosos de sua história recente. A próxima entrada em vigor do IVA dual (CBS e IBS), aprovado pela Lei Complementar 214/2025, e a reconfiguração dos sistemas de faturamento e declarações antecipam um período de ajustes intensos para as empresas. Embora o cronograma oficial preveja várias etapas antes da implementação completa, a realidade é que muitas organizações já enfrentam a pressão de adaptar seus processos e sistemas.

Nesse cenário, a tecnologia se posiciona não apenas como suporte operacional, mas como uma vantagem competitiva que pode fazer a diferença entre empresas que cumprem correndo contra o tempo e aquelas que conseguem transformar a mudança em eficiência.

Automatização: o primeiro escudo contra a complexidade

As áreas fiscais no Brasil lidam com a coexistência de regras antigas e novas, que conviverão até que o CBS e o IBS sejam plenamente adotados. Isso gera uma dupla carga operacional: manter os sistemas atuais funcionando enquanto se prepara para os modelos futuros.

Empresas do setor de varejo, por exemplo, estão automatizando a classificação tributária de milhares de produtos que agora devem se enquadrar em novas alíquotas. Sem automação, esse processo seria praticamente inviável em termos de tempo e custo.

Cumprimento em tempo real: um padrão inegociável

O fisco brasileiro já é pioneiro em exigir documentação digital em tempo real, e a reforma apenas intensifica essa tendência. A migração para sistemas de declaração mais integrados exigirá que as empresas validem e transmitam dados sem margem de erro.

No setor agrícola, por exemplo, produtores e distribuidores precisarão integrar sistemas de logística e faturamento para cumprir com as obrigações do IBS desde a origem da cadeia. A ausência de integração tecnológica pode resultar em sanções e atrasos em exportações estratégicas.

Faturamento eletrônico como coluna vertebral

A Nota Fiscal Eletrônica (NF-e), juntamente com a NFS-e e outros documentos digitais, sempre foi a base do modelo de controle fiscal brasileiro. Com a Reforma Tributária, seu papel se intensifica. O CBS e o IBS exigirão um maior nível de detalhe nas informações transmitidas, especialmente no que se refere à rastreabilidade de operações, créditos fiscais e classificação de bens e serviços.

Isso implica que as empresas deverão contar com sistemas capazes de:

• Gerenciar múltiplos tipos de documentos fiscais eletrônicos em paralelo, já que o período de convivência de regimes se estenderá por alguns anos.
• Integrar o faturamento eletrônico com áreas críticas como contabilidade, logística e planejamento financeiro, para evitar inconsistências que resultem em multas.
• Suportar volumes crescentes de dados, pois o fisco exigirá informações mais granulares para validar créditos e compensações.

Por exemplo, em setores como o farmacêutico e o automotivo -com cadeias de suprimento complexas e operações interestaduais- a interoperabilidade entre faturamento, ERP e sistemas fiscais será determinante para assegurar a correta aplicação das novas regras do IBS.

Além do cumprimento, o faturamento eletrônico se torna uma fonte estratégica de dados. Bem gerida, permite monitorar margens em tempo real, otimizar a gestão de créditos tributários e alimentar modelos preditivos de impacto financeiro sob os novos impostos.

Em resumo, a nota fiscal eletrônica deixa de ser apenas uma exigência normativa e passa a ser o sistema nervoso central do compliance e da estratégia fiscal no Brasil.

Inteligência de dados: do compliance à estratégia

Além da obrigação regulatória, a Reforma abre espaço para um uso mais estratégico das informações tributárias. Com ferramentas de análise e inteligência artificial, as empresas podem:

• Identificar padrões de risco e antecipar auditorias.
• Detectar oportunidades de otimização fiscal.
• Projetar cenários de carga tributária em função de mudanças normativas.

A importância de um parceiro tecnológico

Diante de um calendário exigente e de regulamentações em constante atualização, as empresas precisam de um parceiro que combine expertise local com capacidade tecnológica global.

Fornecedores especializados, como a Sovos, acompanham a transição, garantindo que os sistemas estejam prontos não apenas para cumprir a norma, mas para aproveitar a Reforma Tributária como uma oportunidade de transformação digital.

Quem investir hoje em tecnologia reduzirá riscos e custos e estará mais bem preparado para transformar a área fiscal em um motor de eficiência e vantagem competitiva nos próximos anos.

Enfrentar as mudanças tecnológicas trazidas pela Reforma Tributária com agilidade, no tempo certo e de forma eficiente? Sim, com a Sovos.

Quer saber mais? Vamos conversar!

A emissão de documentos fiscais eletrônicos, como a NF-e e a NFC-e, será impactada pela reforma do sistema de tributação sobre o consumo no Brasil, que introduzirá o IVA dual (IBS e CBS) e o Imposto Seletivo, entre outras medidas. Essas mudanças obrigarão empresas de todos os setores a adaptar seus sistemas, revisar processos contábeis e reforçar seus controles internos. No entanto, além dos desafios, o novo cenário também abre a porta para oportunidades de modernizar a gestão fiscal, automatizar o compliance e melhorar a rastreabilidade tributária.

Uma mudança estrutural que transforma a nota fiscal eletrônica

A Lei Complementar n.º 214/2025, que impulsiona a histórica mudança sobre o regime fiscal brasileiro, busca simplificar e unificar o complexo sistema tributário, substituindo múltiplos tributos por dois impostos sobre o consumo e um imposto seletivo. Embora esse redesenho persiga maior transparência e eficiência, suas implicações são imediatas: os documentos fiscais eletrônicos deverão se adaptar para refletir novas regras de cálculo, campos e validações.

Isso significa que as NF-e, NFC-e e outros documentos do SPED incorporarão ajustes em seus layouts para representar corretamente o IBS, CBS e o IS. A reforma, portanto, não apenas redefine o mapa tributário; também transforma a forma como as empresas registram, transmitem e validam suas operações.

Mudanças técnicas já em andamento

Do ponto de vista operacional, a Receita Federal e os portais técnicos estaduais começaram a publicar Notas Técnicas com as especificações para a transição. Essas incluem a incorporação de novos grupos e campos nos XML, a atualização de códigos fiscais, a definição de regras de validação mais rígidas e um cronograma de implementação que combina fases de testes, produção antecipada e um período de convivência entre modelos antigos e novos.

Na prática, esse calendário obriga as empresas a acompanhar de perto cada atualização, coordenar com seus fornecedores de software e alinhar suas equipes de TI e fiscal para garantir que as modificações sejam implementadas sem contratempos.

Desafios que não podem ser subestimados

A adaptação a esse novo cenário não é um processo automático. Muitas companhias enfrentarão a necessidade de atualizar seus sistemas, incluindo o ERP, emissores e o middleware para gerenciar corretamente os novos campos e cálculos. A convivência temporária de versões pode complicar as integrações com clientes e fornecedores e aumentar o risco de inconsistências na conciliação de documentos.

Soma-se a isso o impacto potencial na estrutura de preços e no fluxo de caixa, já que as mudanças na composição dos tributos podem alterar a carga fiscal repassada ao consumidor. Finalmente, o treinamento interno será fundamental para que as áreas fiscais, de TI e operações trabalhem com o mesmo entendimento das novas regras.

Mais que um desafio: uma oportunidade

Embora a primeira reação diante de uma reforma dessa magnitude geralmente se concentre no compliance e nos custos, este também é um momento propício para revisar a arquitetura tecnológica e a estratégia fiscal. A necessidade de redesenhar esquemas e processos abre a porta para migrar para plataformas mais modernas e escaláveis, centralizar regras tributárias para uma gestão mais eficiente e aproveitar a análise avançada para otimizar o aproveitamento de créditos fiscais.

Além disso, as empresas que se adaptarem antes das demais poderão oferecer processos mais ágeis a clientes e fornecedores, minimizando atritos na cadeia e conquistando uma vantagem competitiva significativa.

Passos para uma transição organizada

Enfrentar a mudança com um plano claro é essencial para evitar erros e perdas operacionais. Alguns passos-chave são:

• Realizar um diagnóstico técnico para identificar as lacunas entre a situação atual e os novos requisitos.
• Definir um calendário interno alinhado ao cronograma oficial da reforma.
• Atualizar emissores e middleware incorporando as Notas Técnicas vigentes.
• Executar testes integrais em ambientes de homologação antes da obrigatoriedade.
• Revisar impactos contábeis e comerciais, ajustando políticas de preços se necessário.
• Treinar as equipes e documentar procedimentos claros para casos de contingência.

No plano mais operacional, existem certos aspectos técnicos que podem fazer a diferença no processo de adaptação e na redução de riscos. Entre eles estão a centralização do modelo de dados fiscais para gerenciar mudanças de forma uniforme, a automatização da validação de XML antes do envio à SEFAZ, a manutenção de um repositório histórico com rastreabilidade de mudanças e versões de layout, bem como o desenho de planos de contingência para enfrentar interrupções ou rejeições em massa. Finalmente, é fundamental coordenar a adoção dos novos padrões com clientes e fornecedores estratégicos para garantir uma transição fluida em toda a cadeia de valor.

O valor de um parceiro especialista

Contar com um provedor especializado em compliance fiscal e nota fiscal eletrônica como a Sovos pode encurtar significativamente os tempos de adaptação, encarregando-se de implementar as atualizações exigidas pelas Notas Técnicas, validar documentos antes do envio, garantir seu armazenamento seguro e oferecer suporte durante todo o processo de testes e entrada em produção. Isso permite que as empresas se concentrem em sua operação principal, confiando que seu compliance tributário se mantém em dia.

A reforma tributária não é apenas uma mudança legal: é uma reconfiguração integral dos processos que sustentam a nota fiscal eletrônica. Quem enfrentar a transição com uma estratégia proativa e a enxergar como uma oportunidade de modernização estará mais bem posicionado para reduzir riscos, otimizar processos e melhorar a eficiência de sua gestão fiscal no longo prazo.

Quer saber como podemos ajudá-lo na transição? Vamos conversar!

Com a aproximação de 2026, as empresas precisam agir agora para garantir a continuidade das operações fiscais diante da Reforma Tributária.

Participe do webinar “Navegando pela Reforma Tributária: Impactos em Notas Fiscais” e entenda como adaptar os sistemas e processos fiscais às novas exigências.

Recursos avançados de IA e machine learning transformam a conformidade tributária em uma vantagem comercial em mandatos globais.

ATLANTA, 21 de julho – A Sovos, provedora global de soluções e serviços de tecnologia para conformidade fiscal, anunciou o lançamento da Sovi™ AI, um conjunto pioneiro de recursos de IA e machine learning incorporados, desenvolvido especificamente para a conformidade tributária. Sovi deriva das raízes latinas sophia (sabedoria) e vis (poder). A Sovi simboliza o poder inteligente em ação, um reflexo perfeito do mecanismo de IA incorporado da Sovos, que impulsiona todo um panorama de automação inteligente na plataforma Sovos Tax Compliance Cloud, oferecendo insights, automação e confiabilidade sem precedentes em todas as etapas da conformidade para faturamento eletrônico, tributação e relatórios regulatórios.

Inteligência incorporada pioneira no setor

A Sovos é a primeira empresa de conformidade tributária a oferecer IA não como um recurso independente, mas como uma camada inteligente incorporada ao longo de todo o ciclo de vida da conformidade. A Sovi™ AI integrará fluxos de trabalho de análise, automação e regulamentação, permitindo que equipes técnicas e não técnicas naveguem pela complexidade por meio de linguagem natural, interfaces visuais e orientação intuitiva.

“A Sovi não é apenas inteligente, ela é a inteligência da Sovos”, diz Kevin Akeroyd, CEO da Sovos. “Ele entende as nuances da conformidade tributária global melhor do que qualquer outro produto ou solução no mercado, e codifica a expertise global da Sovos em conformidade tributária e regulamentação, desenvolvida nas 15 bilhões de transações que processamos todos os anos em quase 20.000 jurisdições fiscais em todo o mundo.”

IA em ação e acelerando

Os recursos da Sovi™ AI já estão operacionais nas soluções da Sovos, incluindo biometria avançada para detecção de rosto e presença, reconhecimento de imagem e autenticação segura incorporada às soluções Sovos Trust.

O roteiro inclui expansões ambiciosas, como verificações de conformidade com IA, o Ask Sovi para assistentes integrados, ferramentas de mapeamento automatizado para classificação de bens e serviços e agentes inteligentes de documentos para automação de processos de contas a pagar.

Transformando a conformidade com benefícios impulsionados pela IA

A Sovi™ AI permite que as organizações alcancem:

• Eficiência Aprimorada: Análises de autoatendimento eliminam dependências de TI para as equipes financeiras e fiscais
• Precisão Aprimorada: Segurança biométrica e validações de IA reduzem erros, fraudes e incompatibilidades de conformidade
• Maior Clareza: IA conversacional e painéis informativos revelam problemas e oportunidades ocultos
• Escalabilidade Ilimitada: Recursos de conformidade à prova do futuro, independentemente do país, volume ou complexidade

“A Sovi™ AI traz precisão e profundidade ao complexo mundo da conformidade tributária”, diz Swati Garodia, diretora de produtos da Sovos. “A Sovi alterna perfeitamente as perspectivas de mandatos globais em nível macro para riscos de transações em nível micro, ajudando as empresas a se manterem em conformidade com clareza e inteligência sem precedentes.”

Sobre a Sovos

A Sovos é uma fornecedora global de soluções e serviços para o compliance fiscal e certificação digital, que permitem às empresas navegarem num mundo cada vez mais regulamentado com verdadeira confiança. Desenvolvidas especificamente para recursos de conformidade sempre ativos, nossas soluções escalonáveis orientadas por TI atendem às demandas de um cenário regulatório global complexo e em constante evolução. A plataforma de software baseada em nuvem da Sovos oferece um nível incomparável de integração com aplicações de negócios e processos de conformidade governamental.

Mais de 100.000 clientes em mais de 100 países – incluindo metade das empresas Fortune 500 – confiam na Sovos para as suas demandas de conformidade fiscal. A Sovos processa anualmente mais de três bilhões de transações em 19.000 jurisdições fiscais globais. Apoiada por um programa robusto de mais de 400 parceiros, a Sovos oferece uma rede global incomparável para empresas de todos os setores e localidades. Fundada em 1979, a Sovos opera nas Américas e na Europa e é propriedade da Hg e TA Associates. Para mais informações, visite https://sovos.com/pt-br/ e siga-nos no LinkedIn e no Instagram.

Aquisição estratégica fortalece a interseção entre conformidade fiscal e confiança digital, expandindo os serviços de assinatura eletrônica e verificação de identidade em mercados-chave da América Latina

ATLANTA, GA – 8 de julho de 2025 – A Sovos, empresa referência em conformidade contínua, anunciou hoje a aquisição da NAAT.TECH, uma das principais fornecedoras mexicanas de soluções de assinatura eletrônica e verificação de identidade. Esta aquisição estratégica reforça o compromisso da Sovos em oferecer transações digitais confiáveis, em conformidade e preparadas para o futuro, além de consolidar a posição da empresa na interseção entre conformidade fiscal e confiança digital.

Com essa aquisição, a Sovos amplia significativamente suas capacidades em assinaturas eletrônicas e verificação de identidade, acelerando sua atuação em mercados-chave como Argentina, Brasil, Equador e Estados Unidos. A aquisição também fortalece a presença da Sovos no México, Chile, Colômbia e Peru, capacitando empresas a operarem com confiança nesses mercados estratégicos.

A NAAT.TECH possui um histórico comprovado de inovação e confiabilidade em serviços digitais de alta segurança. A especialização da empresa em assinaturas eletrônicas e verificação de identidade complementa as soluções fiscais já oferecidas pela Sovos, formando uma plataforma completa para processos digitais empresariais seguros.

“Essa aquisição representa um marco importante em nossa estratégia de fornecer soluções completas que atendam às necessidades em constante evolução das empresas que operam em ambientes regulatórios complexos,” afirmou Sergio Severo, Diretor Geral LATAM da Sovos . “A comprovada expertise da NAAT.TECH em serviços de confiança digital, aliada às nossas sólidas capacidades em conformidade fiscal, nos posiciona de forma única para ajudar os clientes a navegarem pelas complexidades regulatórias, enquanto realizam transações digitais seguras, contínuas e legalmente válidas nas Américas.”

A aquisição da NAAT.TECH reforça a estratégia da Sovos de alinhar serviços de confiança com conformidade fiscal, ajudando organizações a digitalizar processos empresariais de ponta a ponta de forma segura e em conformidade com as exigências governamentais em constante mudança. A operação acelera o crescimento da Sovos no mercado de confiança digital, ao mesmo tempo em que oferece aos clientes da NAAT.TECH acesso ao portfólio ampliado de soluções de conformidade da Sovos e a uma presença geográfica ainda maior.

“Unir forças com a Sovos representa uma enorme oportunidade para nossos clientes e nosso time,” afirmou Carlos Chavarría, CEO da NAAT.TECH. “A forte presença de mercado da Sovos e seu compromisso com a excelência em conformidade, combinados com nossa expertise em confiança digital, nos permitirão entregar soluções ainda mais completas para empresas em toda a América Latina e além. Estamos entusiasmados em fazer parte de uma organização que compartilha nossa visão de transformação digital segura e em conformidade.”

Sobre a Sovos
A Sovos está transformando a conformidade fiscal de uma obrigação operacional em um motor de crescimento. Sua principal solução, a plataforma Sovos Compliance Cloud, permite que empresas identifiquem, determinem e reportem todas as suas obrigações fiscais em escala global. A Sovos processa mais de 16 bilhões de transações por ano, ajudando companhias a expandirem sua estratégia de conformidade em quase 200 países.

Mais de 100.000 clientes – incluindo metade das empresas da Fortune 500 – confiam na expertise fiscal e regulatória da Sovos e em sua integração incomparável com aplicações empresariais. Saiba mais em sovos.com.

Sobre a NAAT.TECH
A NAAT.TECH é uma das principais fornecedoras mexicanas de soluções de assinatura eletrônica e verificação de identidade, especializada em serviços digitais de alta segurança para empresas em toda a América Latina. A empresa construiu uma sólida reputação por sua inovação e confiabilidade na entrega de transações digitais seguras que atendem às mais rigorosas exigências regulatórias.

Quem esteve no 1° Sovos Roadshow Always-on: São Paulo sabe que a Reforma Tributária será uma jornada longa e que requer paciência, planejamento e previsibilidade. As mudanças nos documentos fiscais eletrônicos (DF-e) no Brasil marcarão o início de uma nova etapa para o sistema tributário brasileiro a partir de 1º de julho de 2025. Com a disponibilização do ambiente de testes para a emissão da Nota Fiscal Eletrônica (NF-e), conforme as novas exigências da Reforma Tributária, inicia-se oficialmente a transição operacional rumo à mudança mais ambiciosa em décadas na economia brasileira.

Até então, as discussões sobre a reforma eram principalmente teóricas. Mas isso mudou. A partir de agora, as empresas deverão começar a aplicar, testar e incorporar os novos requisitos fiscais diretamente em suas operações diárias, que deverão estar refletidas na nota fiscal eletrônica.

Esse processo faz parte da substituição progressiva de tributos tradicionais como PIS, COFINS, ICMS e ISS por novos impostos unificados: IBS (Imposto sobre Bens e Serviços), CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços) e IS (Imposto Seletivo).

Como resultado, o layout das DF-es está sendo reformulado para incorporar a mudança nos tributos, e seu conteúdo tornou-se mais extenso e detalhado, adicionando novos campos de informação. Isso impacta todos os sistemas empresariais vinculados, como ERP, softwares contábeis, fiscais e outros, exigindo que as empresas se adaptem ao novo formato em pouco tempo.

Para tornar o processo ainda mais complexo, durante os próximos oito anos as empresas deverão conviver com dois modelos tributários em paralelo. Isso significa que cada nota fiscal deverá ser informada conforme o modelo atual e o novo modelo.

O que está mudando e por que isso importa agora?

A mudança que se aproxima não é pequena. A partir de 1º de janeiro de 2026, nenhuma transação poderá ser validada se a nota fiscal não incluir as informações exigidas pela reforma. Isso implica uma reformulação completa dos dados que devem constar na NF-e, NFC-e e demais documentos eletrônicos.

Entre outros pontos, as novas informações exigidas incluirão:

• Dados vinculados aos novos tributos (IBS, CBS e IS).
• Códigos de classificação tributária.
• Novas finalidades de emissão (nota de débito/crédito).
• Mudanças no CNPJ (agora alfanumérico, antes apenas numérico).
• Restrição da NFC-e somente para consumidores com CPF.

Embora durante 2026 e 2027 não seja exigida 100% de precisão dessas informações, elas devem estar incluídas nas notas fiscais. Essa fase é conhecida como “informação prestada”. Caso não sejam incorporadas, as implicações são severas se o governo não aprovar a transação. Alguns exemplos:

• Transações bloqueadas se os novos campos não forem incluídos.
• Transporte da mercadoria retidos se não forem emitidas notas fiscais com os dados corretos.
• Inviabilidade operacional se os sistemas contábeis não puderem receber ou processar notas fiscais com a nova estrutura.

Qual o cronograma de implementação?

• Julho/2025: ambiente de testes habilitado para que as empresas possam realizar os testes necessários para ajustar processos, testar integrações e corrigir erros.
• Outubro/2025: ambiente de produção disponível para as empresas que desejarem emitir NF-e de forma voluntária, com implementação opcional em ambiente de produção.
• Janeiro/2026: o novo modelo será obrigatório para a aceitação das notas fiscais. O sistema antigo deixará de operar.

Um caso especial: a Nota Fiscal de Serviço (NFS-e)

A nota fiscal de serviços tem sido tradicionalmente um desafio no Brasil, devido à enorme variabilidade de formatos desse documento entre municípios. A reforma busca unificar o modelo dessa nota, mas nem todos os municípios aderiram ainda. São Paulo, por exemplo, postergou sua adesão.

Embora o cronograma para liberação dos ambientes de teste e produção da NFS-e ainda não seja conhecido, recomenda-se que as empresas consultem o município onde prestam serviços para obter um posicionamento sobre a adoção ou não da NFS-e Nacional e sua adequação à reforma tributária.

Uma mudança técnica e cultural

Não se trata apenas de uma mudança de layout. É uma mudança de mentalidade. Algumas informações que antes eram reportadas periodicamente, agora deverão ser enviadas em tempo real, a cada nota fiscal. Essa transformação abre a possibilidade de que algumas obrigações acessórias deixem de existir no futuro para melhorar a eficiência das empresas.

O ERP é um ponto a destacar. Cada empresa tem uma configuração diferente de ERP, então os ajustes devem ser personalizados e bem coordenados. Mesmo que fornecedores como a Sovos entreguem todos os novos dados exigidos na nota fiscal, as empresas precisam que esses dados sejam incorporados aos seus ERPs corretamente, mantendo sua operação atual.

O que a Sovos está fazendo para ajudar seus clientes?

Na Sovos, estamos nos antecipando para que nossos clientes estejam tranquilos e preparados. Para isso, nosso conjunto de soluções para faturamento eletrônico, conformidade regulatória e determinação de tributos já está adaptado – ou em processo de adaptação – aos novos requisitos, poupando nossos clientes de preocupações com o não cumprimento.

Estes são os principais atributos e modificações em nossas soluções:

Mensageria de Notas Fiscais

• NF-e, NFC-e, CT-e, CT-e OS: adaptando-se conforme as Notas Técnicas e esquemas XML publicados.
• NFS-e: adaptando-se conforme as Notas Técnicas e esquemas XML publicados. A Sovos já está na fase final de implementação da NFS-e Nacional e aguarda decisão dos municípios.
• NFCom: adaptando-se conforme as Notas Técnicas e esquema XML publicados. 

Determinação de Tributos

• Tax Determination Portal:
  – Conteúdo legal e regras tributárias para o novo modelo tributário.
  – Novo módulo para simulação e projeção de cálculo de cenários durante a fase de transição do sistema tributário, oferecendo informações mais precisas e suporte à tomada de decisões.

• Tax Determination Engine:
  – Lógicas de cálculo e interfaces de integração em evolução contínua para conformidade com o modelo tributário atual e o novo em desenvolvimento.

 SPED e REINF

• EFD ICMS/IPI: não incluirá CBS, IBS nem IS; apenas ajustes nas validações dos registros C100 e C190 (VL_DOC e VL_OPR).
• EFD-Contribuições e EFD-Reinf: sem mudanças oficiais até o momento, mas devem seguir a mesma lógica de não inclusão dos novos tributos.

Conectores e Integrações

• Conectores e Monitores SAP: após a publicação das notas SAP, a Sovos está adaptando os add-ons para que os testes possam ser realizados assim que a nuvem e os ambientes da SEFAZ estiverem disponíveis.
• Sovos enviará comunicado com detalhes da instalação para SAP.

Comece hoje: o tempo está correndo

A janela de preparação está se fechando e as empresas devem decidir nos próximos três meses como vão abordar essas mudanças, pois em janeiro de 2026 não haverá mais margem para espera.

Compreender profundamente as Notas Técnicas e seu impacto nos processos de emissão, definir um cronograma estratégico de implementação, atualizar os sistemas ERP em coordenação com fornecedores, capacitar equipes sobre as novas regras, validar os sistemas com testes internos e monitorar ativamente a evolução normativa -incluindo comunicados oficiais e webinars- são passos essenciais para estar pronto.

Na Sovos já estamos preparados. Precisa de ajuda? Vamos conversar!

O que é IBS? A Reforma Tributária está em pleno andamento no Brasil e um dos pilares dessa transformação é a criação do Imposto sobre Bens e Serviços (IBS).

Inspirado no modelo do Imposto sobre Valor Agregado (IVA), amplamente utilizado em diversos países, o IBS promete simplificar e modernizar o sistema tributário brasileiro, considerado um dos mais complexos do mundo. 

IVA dual

O IBS, juntamente com a CBS, forma o IVA dual. Isso significa que o IVA será compartilhado entre o governo federal e os governos subnacionais (estados e municípios), cada um com sua própria parcela do imposto, porém aplicado sobre a mesma base de cálculo.

Por que foi escolhido um modelo dual?

Principalmente, para respeitar o pacto federativo brasileiro: os estados e municípios dependem muito das receitas do ICMS e do ISS; portanto, manter alguma autonomia tributária era necessário politicamente.

Embora haja uma única base de cálculo, cada ente federativo mantém a jurisdição sobre sua parcela do IVA.

O que é o IBS?

O IBS é um imposto de competência compartilhada entre Estados, Distrito Federal e Municípios, que substituirá tributos hoje incidentes sobre o consumo. Ele será não cumulativo e incidirá sobre bens, serviços e direitos, sendo cobrado no destino (local de consumo), e não na origem (local de produção) como é até o momento com o ICMS.

Tributos que serão substituídos pelo IBS:

• ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Prestação de Serviços de Transporte Interestadual e Intermunicipal e de Comunicação) – estadual
• ISSQN (Imposto sobre Serviços de qualquer natureza) – municipal

Além do IBS, a Reforma também prevê a criação da Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS), de competência federal, que substituirá:

• PIS (Programa de Integração Social)
• Cofins (Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social)

Juntos, IBS e CBS compõem o novo modelo tributário sobre o consumo no Brasil, inspirado no IVA internacional.

Por que o IBS é importante?

A introdução do IBS tem como objetivo reduzir a complexidade tributária brasileira, responsável por um desinteresse de investimento externo no país, aumentar a transparência e promover uma maior justiça tributária. É relevante por:

1. Simplificação e padronização
   Até hoje, cada estado e município pode ter regras diferentes para ICMS e ISSQN. O conceito que vem com o IBS é o de unificação e simplificação de regras, com uma legislação única e alíquotas padronizadas.
2. Transparência para o consumidor
   Com o IBS, será mais fácil saber quanto de imposto está embutido no preço final de um produto ou serviço, uma vez que ele não faz parte da própria base de cálculo, como se dá no ICMS atualmente, o que favorece a consciência tributária da população.
3. Fim da guerra fiscal
   A cobrança no destino tem o intuito de reduzir a guerra fiscal em que os Estados e municípios oferecem benefícios fiscais para atrair e reter empresas na sua localidade para fins de geração de empregos e receitas. o que deve equalizar a competição e beneficiar o país como um todo.
4. Redução do custo de conformidade
   Atualmente as empresas investem muito dinheiro, tempo e recursos para lidar com obrigações acessórias de todos os tributos existentes. Com o IBS, pretende-se minimizar a burocracia e gerar mais eficiência operacional, centralizando todas as informações necessárias apenas no documento fiscal e proporcionando uma apuração “on time”. 
5. Ambiente de negócios mais atrativo
   A simplificação do sistema torna o Brasil mais competitivo internacionalmente, incentivando investimentos e crescimento econômico. Com uma menor complexidade tributária, o país passa maior clareza dos custos, gerando credibilidade para os investidores estrangeiros.

Quando o IBS entra em vigor?

A implementação será gradual. De acordo com a Lei Complementar 214/2025, que institui a Reforma Tributária:

• 2026 a 2032: Período de transição, com convivência entre os tributos atuais e os novos (CBS e IBS).
• 2033: Sistema novo plenamente implementado.

A Reforma Tributária e a criação do IBS representam uma mudança histórica no sistema tributário brasileiro. Ao substituir tributos antigos por um imposto moderno, inspirado no IVA, o país avança rumo a um modelo mais justo, eficiente e alinhado às melhores práticas internacionais. Para empresas, significa maior previsibilidade, menor custo de conformidade e novos desafios de adaptação tecnológica e operacional.

Com a entrada em vigor do IBS, será essencial que organizações e profissionais da área fiscal estejam preparados para navegar nessa nova era tributária com estratégia e inovação.

Como a Sovos pode ajudar?

A Sovos está na linha de frente da transformação tributária no Brasil e no mundo, oferecendo soluções completas de compliance fiscal e automação tributária. Com tecnologia robusta, atualização contínua às normas e integração com ERP e outros sistemas, a Sovos ajuda empresas a se adaptarem às mudanças trazidas pela Reforma Tributária – como a transição para o IBS – de forma segura, eficiente e escalável.

Além disso, conta com especialistas locais e suporte contínuo, garantindo que sua empresa esteja sempre em conformidade, independentemente da complexidade do cenário tributário.

Se quiser saber mais  clique aqui.

A série de webinars “Navegando pela Reforma Tributária”, promovida pela Sovos Brasil, tem sido um espaço essencial para entender as diversas camadas de impactos da reforma no ambiente corporativo.

Nesta edição, “Impactos em Tecnologia”, o foco foi nos impactos da reforma tributária sobre os sistemas e processos tecnológicos e em como as empresas podem se adaptar com eficiência e inteligência a essa nova realidade.

A maior transformação do sistema tributário brasileiro

A Reforma Tributária representa a maior mudança no ambiente de negócios desde a Constituição de 1988 e a implantação do Plano Real. E seu impacto vai muito além da área fiscal: obriga uma revisão profunda da infraestrutura tecnológica das empresas.

A complexidade dessa transição exigirá mudanças estruturais, integração de dados, automação e um novo protagonismo para as áreas de Tecnologia e Tax.

A partir de 2026, com a implementação progressiva do novo sistema, será necessário operar com dois regimes tributários em paralelo: o atual e o novo modelo baseado em IVA (Imposto sobre Valor Agregado), até a transição completa em 2033.

TI e Tax como protagonistas do compliance

Historicamente vistas como áreas de apoio, tecnologia e tributos agora ocupam o centro da estratégia de negócios. Com o novo modelo, o compliance se torna um processo online e em tempo real.

A emissão de notas, o cálculo de tributos e a transmissão de dados ao fisco ocorrerão de forma simultânea à operação comercial, ou seja, sistemas indisponíveis significam não apenas perda de faturamento, mas também descumprimento fiscal.

Nesse contexto, o ERP e os sistemas fiscais precisam estar preparados para:

• Calcular tributos com base em preço líquido e bruto;
• Operar com múltiplos percentuais de alíquota (como CBS, IBS, e tributos setoriais);
• Transmitir XMLs com novos campos e eventos obrigatórios;
• Lidar com regras diferentes para origem e destino;
• E, sobretudo, garantir integridade, rastreabilidade e consistência dos dados.

 O fim do tarefeiro fiscal: o surgimento do analista estratégico

 A nova realidade demanda uma mudança de mindset. O profissional de Tax precisa deixar de ser o “tarefeiro” que atualiza regras manualmente e passa a atuar como analista estratégico, capaz de traduzir as normas tributárias em requisitos técnicos e contribuir com insights para compras, vendas, logística e finanças.

Isso só será possível com:

• Automação dos processos;
• Centralização de regras fiscais em uma única plataforma;
• Uso de soluções standard, com convergência digital e integração nativa com ERPs;
• E, cada vez mais, com a adoção de tecnologia em nuvem (cloud native) com arquitetura escalável, APIs e gestão centralizada.

Sovos: tecnologia + conteúdo tributário em uma única solução

A Sovos está à frente desse desafio e vem se preparando desde antes da promulgação da Emenda Constitucional. Sua proposta é clara: unir tecnologia robusta com conteúdo fiscal atualizado em uma única plataforma.

Com soluções para determinação e cálculo de tributos automatizadas em tempo real e integradas em seu ERP, já adaptadas ao novo modelo, a Sovos permite que empresas:

• Calculem corretamente os tributos atuais e os novos (CBS, IBS e IS);
• Operem com dois sistemas tributários simultaneamente sem grandes parametrizações para isso;
• Atualizem regras automaticamente com base nas publicações oficiais;
• Automatizem o cumprimento das obrigações acessórias por meio de mensageria nativa;
• Reduzam erros, retrabalho e tempo gasto com auditorias;
• E avancem para um modelo de compliance preditivo, com dashboards e simulações de impacto fiscal em tempo real. 

Um chamado à ação: modernize agora!

Segundo estudos citados no webinar, apenas 1/3 das empresas brasileiras se sentem prontas para a Reforma, e 50% ainda fazem cálculo de tributos críticos de forma manual, se expondo a muito mais riscos de erro.

É urgente acelerar a transformação digital, abandonar planilhas e sistemas fragmentados e adotar soluções que suportem a complexidade e o dinamismo do novo cenário tributário.

A Reforma Tributária é uma oportunidade de modernizar, ganhar eficiência e fortalecer o controle fiscal da operação. Mas o tempo é curto. É imprescindível integrar Tax, TI e finanças em uma única frente estratégica para lidar com esse turbilhão de alterações sem riscos mais graves. A Sovos está pronta para ser sua parceira nessa jornada. Vamos juntos?

Quer saber mais? Assista o webinar on demand agora!

São muitos os desafios da Reforma Tributária para as empresas. A reforma, aprovada recentemente, busca modernizar e simplificar o complexo sistema de tributação do país, substituindo diversos impostos por novos tributos, como o Imposto sobre Bens e Serviços (IBS) e a Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS).

Apesar das promessas de eficiência e redução da burocracia, as empresas enfrentarão desafios significativos durante o período de transição, e terão de se adaptar a um cronograma de implementação específico.

1. Adaptação de sistemas e processos internos

A mudança no modelo tributário exige que empresas ajustem seus sistemas ERP, de gestão financeira e fiscal para se adequarem às novas regras. Isso inclui ajustes na emissão de documentos fiscais eletrônicos, novas alíquotas e cálculos de tributação.

Empresas que utilizam sistemas como SAP precisarão implementar soluções automatizadas para garantir o correto recolhimento dos novos tributos e evitar riscos de não conformidade.

2. Complexidade na transição e sobreposição de tributos

Durante a fase de transição, o sistema tributário antigo e o novo coexistirão. Empresas precisarão calcular e recolher impostos em ambos os regimes, o que aumenta, e muito, a carga administrativa e a probabilidade de erros. A falta de clareza nas regras de transição também dificulta o planejamento financeiro e a conformidade tributária.

3. Impacto no fluxo de caixa

Mudanças na sistemática de arrecadação podem afetar diretamente o fluxo de caixa das empresas. No novo modelo, os impostos serão recolhidos de forma diferente, o que pode criar descompassos entre o pagamento dos tributos e o recebimento de receitas, impactando a liquidez das organizações.

Empresas com margens reduzidas podem enfrentar dificuldades para manter a saúde financeira durante a transição.

4. Novas obrigações acessórias e fiscalização

Apesar do objetivo de simplificação, a reforma pode trazer novas obrigações acessórias, como declarações e relatórios específicos para comprovar a correta apuração dos tributos. Além disso, a fiscalização pode se tornar mais rigorosa, com maior uso de tecnologia por parte do fisco para identificar inconsistências com muito maior rapidez, já que uma das formas de recolhimento promete ser “on time”.

As empresas precisarão de sistemas confiáveis para garantir o correto cumprimento dessas obrigações e evitar penalizações.

5. Capacitação e atualização contínua das equipes

Com as novas regras, profissionais das áreas fiscal e tributária precisarão de treinamento para se adequarem às exigências do novo sistema. Isso inclui desde a compreensão das novas alíquotas até a utilização de sistemas automatizados para cálculo e recolhimento de tributos.

Empresas que investirem na capacitação das equipes estarão mais preparadas para enfrentar os desafios da reforma.

6. Busca por parceiros tecnológicos com conhecimento regulatório

Diante das complexidades da reforma tributária, a busca por parceiros tecnológicos especializados se torna essencial. Empresas precisam contar com soluções que não apenas automatizem a gestão fiscal, mas que também garantam conformidade total com a legislação em constante mudança.

A parceria com provedores que possuam profundo conhecimento regulatório pode ser um diferencial estratégico, pois permite antever mudanças, adaptar processos rapidamente e evitar riscos legais e financeiros. Soluções que oferecem atualização contínua, integração com ERPs e suporte especializado são fundamentais para garantir uma transição segura e eficiente para o novo modelo tributário.

Como a Sovos ajuda as empresas a se adaptarem à Reforma Tributária

A Sovos oferece soluções tecnológicas avançadas para auxiliar empresas na adequação ao novo modelo tributário. Com sistemas de automação fiscal e compliance integrados aos principais ERPs do mercado, a Sovos permite:

• Gestão automatizada de tributos, garantindo a correta apuração e recolhimento de IBS e CBS.
• Soluções altamente especializadas, como o Taxrules, que permite a determinação e cálculo de tributos automatizadas em tempo real, com regras atualizadas diariamente por um time de especialistas fiscais e integradas em seu ERP.
• Atualização contínua conforme mudanças regulatórias, minimizando consideravelmente os riscos de não conformidade.
• Geração e entrega automática de obrigações acessórias, evitando retrabalho e penalizações.
• Integração com ERPs como SAP, facilitando a adaptação aos novos requisitos.
• Monitoramento em tempo real, permitindo gestão estratégica dos impactos da reforma tributária.
• Equipe altamente treinada: em questões de tributação e conformidade.

Com um time especializado e uma presença global, a Sovos está preparada para apoiar as empresas no cumprimento das novas exigências fiscais, garantindo eficiência e segurança no novo cenário tributário brasileiro.

Quer saber mais? Vamos conversar!

Diversas são as mudanças esperadas no Brasil a longo prazo como resultado da reforma tributária.  Esta representa uma transformação significativa no sistema fiscal do país e tem como objetivo simplificar e modernizar a estrutura tributária, o que trará mudanças substanciais tanto para a economia em geral quanto para as empresas.

Já abordamos anteriormente as mudanças mais importantes, que incluem:

1. Concentração de tributos: substituição de quatro tributos para dois (IBS e CBS), ação que dá origem ao que se conhece mundialmente como Imposto sobre Valor Agregado (IVA) dual, com alíquotas federais, estaduais e municipais.
   Essa concentração busca eliminar a complexidade e a cumulatividade de impostos em cascata, promovendo maior transparência e eficiência na arrecadação fiscal.
2. Criação de um Imposto Seletivo (IS): Esse novo tributo será aplicado a produtos e serviços considerados prejudiciais à saúde ou ao meio ambiente tais como bebidas alcoólicas, cigarros e determinados veículos de luxo.
3. Redução de impostos para setores essenciais: Prevê-se uma redução de 60% na carga tributária para 13 setores, incluindo educação, saúde, medicamentos e alguns alimentos, bem como a isenção do IBS e da CBS para transporte público, a fim de tornar esses serviços mais acessíveis à população.
4. Implementação de um sistema de devolução de impostos (cashback): As famílias de baixa renda poderão receber a devolução de parte dos impostos pagos sobre produtos básicos, desde o CPF esteja em situação regular, buscando mitigar o impacto fiscal sobre as populações mais vulneráveis.

Mas qual será o impacto esperado para as empresas no longo prazo?

A reforma tributária pode trazer mudanças positivas para a economia brasileira a longo prazo, como aumento do crescimento econômico, maior arrecadação fiscal e redução do endividamento.

Espera-se que essas mudanças impactem as empresas de diversas maneiras, principalmente:

• Simplificação administrativa: A consolidação de múltiplos impostos em um IVA dual deve reduzir a burocracia e os custos operacionais relacionados ao cumprimento fiscal, permitindo que as empresas foquem mais em suas atividades principais com melhor planejamento econômico e estratégias de mercado.
• Aumento da carga tributária em certos setores: Embora a alíquota combinada do IVA possa atingir até 26,5%, alguns setores podem se beneficiar de reduções, enquanto outros podem enfrentar aumentos na carga tributária.
• Incentivo ao investimento estrangeiro: A simplificação e maior previsibilidade do sistema tributário brasileiro voltam a atrair mais investimentos estrangeiros, oferecendo um ambiente de negócios mais claro e estável.
• Adaptação tecnológica: As empresas precisarão atualizar seus sistemas de gestão e faturamento eletrônico para se alinharem às novas normas fiscais, o que exigirá investimentos em tecnologia e capacitação.

Qual é o impacto esperado para o país no longo prazo?

• Maior transparência fiscal: A concentração dos tributos reduzirá a complexidade e facilitará a fiscalização, tendendo à diminuição da evasão fiscal e aumento da arrecadação de maneira mais eficiente.
• Redução da desigualdade: A devolução de impostos às famílias de baixa renda e a menor carga tributária para setores essenciais contribuirão para uma distribuição mais equitativa dos recursos e a redução das desigualdades sociais.
• Estabilidade macroeconômica: Ao facilitar a arrecadação e ampliar a base tributária, o governo terá mais recursos para financiar programas sociais e de infraestrutura, favorecendo o crescimento econômico e a estabilidade a longo prazo.
• Aumento da competitividade global: Um sistema tributário mais transparente e previsível posicionará o Brasil como um destino mais atrativo para investimentos estrangeiros, fortalecendo sua posição na economia global.
• Impulso à inovação e digitalização: A necessidade de adaptação dos sistemas empresariais às novas regulamentações incentivará a modernização tecnológica, promovendo inovação e digitalização em diversos setores.
• Desenvolvimento regional equilibrado: Ao unificar os impostos estaduais e municipais, espera-se uma redistribuição mais equitativa das receitas fiscais e consequente beneficiamento de regiões menos desenvolvidas com redução de desigualdades territoriais.
• Sustentabilidade ambiental: A criação do Imposto Seletivo sobre produtos que prejudicam o meio ambiente incentivará práticas mais sustentáveis, estimulando as empresas a adotarem tecnologias mais limpas e responsáveis.
• Fortalecimento do setor público: Com maior arrecadação e eficiência, o governo poderá destinar mais recursos para a melhoria dos serviços públicos, como saúde, educação e infraestrutura, impactando positivamente a qualidade de vida da população.

Processo de implementação e transição

A reforma estabelece um período de transição que se estenderá até 2032. Durante esse período, os impostos atuais coexistirão com os novos, permitindo que as empresas se adaptem gradativamente ao novo sistema. Espera-se que o Imposto Seletivo entre em vigor em 2027, e que os tributos antigos sejam totalmente eliminados até 2032.

A reforma tributária no Brasil representa um passo significativo rumo à modernização fiscal do país. Embora a simplificação do sistema e a redução da burocracia sejam aspectos positivos, as empresas precisarão estar atentas às mudanças específicas que as afetem e se preparar para se adequar às novas exigências.

O planejamento estratégico e o investimento em tecnologia são fundamentais para aproveitar as oportunidades que surgem nesse novo cenário tributário, e esse momento é agora. Aqueles que não iniciar suas adequações agora, estarão atrasados.

Como a Sovos ajuda nesse processo de mudança?

Com mais de 40 anos de experiência em tributos, a Sovos oferece um ecossistema de soluções globais e locais de classe mundial e conta com uma equipe de mais de 100 especialistas regulatórios no mundo para apoiar as empresas na adoção da nova reforma tributária.

A Sovos fornece soluções como o Taxrules, um motor de cálculo que automatiza a gestão tributária no ERP. Com um time de especialistas atualizando as regras fiscais diariamente, ele valida tributos para evitar erros humanos, de interpretação da legislação ou sistêmicos, assegurando conformidade total, partindo das corretas informações do cliente. Dessa forma, sua empresa pode enfrentar mudanças regulatórias com confiança, cobrindo todos os tributos e simulando diferentes cenários.

Com expertise em regulamentação tributária e uma presença global, a Sovos está preparada para apoiar empresas de todos os setores na transição para o novo sistema tributário, garantindo conformidade, eficiência e segurança fiscal. Se precisa de um especialista confiável para ajudar a lidar com esta reforma e a utilizar em benefício da sua empresa, contacte-nos e teremos todo o gosto em ajudar a navegar nas águas da reforma fiscal.

Tributação aprimorada

Reforma Tributária no Brasil

Uma transformação histórica exige um sistema eficiente

A Reforma Tributária vai mudar todo o contexto de negócios no Brasil. A simplificação do modelos tributário mais complexo do mundo testará as empresas como nunca. Você está preparado para a transição?

Índice

1. Mas, afinal, o que quer a Reforma Tributária? 2. Destaques da Reforma Tributária 3. Qual é o cronograma da Reforma Tributária? 4. Fique tranquilo. A Sovos já está pronta para a Reforma Tributária. De verdade 5. Expanda as possibilidades do seu negócio concentrando seu tempo nas coisas que importam 6. Perguntas frequentes 7. Quer dominar todos os impactos da Reforma Tributária?

Mas, afinal, o que quer a Reforma Tributária?

A Reforma Tributária é um conjunto de mudanças no sistema de tributos do Brasil, com o objetivo de:

• Simplificar a complexa estrutura atual, particularmente a arrecadação.
• Reduzir a cumulatividade de impostos.
• Promover maior competitividade para as empresas.

Destaques da Reforma Tributária

• Criação do IVA: A Reforma prevê a criação do IVA (Imposto sobre Valor Agregado), adotado em vários países. No Brasil, será dividido em dois tributos: o Imposto sobre Bens e Serviços (IBS), que substituirá o ICMS e ISS e a Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS), no lugar do PIS, COFINS e IPI. Os detalhes das alíquotas ainda estão sendo discutidas, mas estudos da Receita Federal indicam que a carga tributária continuará elevada em comparação com os países da OCDE.
• Imposto seletivo: Produtos como cigarros, bebidas alcoólicas e itens prejudiciais ao meio ambiente terão um Imposto Seletivo (IS) com alíquota extra para desestimular o consumo. As regras detalhadas ainda serão definidas.
• Imposto no local de destino e compensação: Para acabar com a guerra fiscal entre estados, que cria dificuldades operacionais para as empresas, o IBS será cobrado no local de consumo, e não mais na origem. Para compensar perdas de arrecadação, será criado o Fundo Nacional de Desenvolvimento Regional (FNDR). As empresas precisarão reavaliar suas estratégias de mercado, logística e incentivos fiscais diante dessas mudanças.
• Isenções, “cesta básica” e cashback: Além da alíquota padrão, teremos alíquotas diferenciadas para setores como saúde e educação, isenção de impostos para produtos da cesta básica e um modelo de cashback para devolver parte dos impostos às famílias de baixa renda.
• Teto para o aumento de tributos: O texto prevê um limite para o aumento da carga tributária, calculado com base na arrecadação média de PIS, COFINS, IPI, ICMS e ISS entre 2012 e 2021, em relação ao PIB. Apesar de aprovada, a Reforma Tributária ainda depende de leis complementares que definirão alíquotas e detalhes operacionais. Empresas e profissionais da área fiscal devem se preparar para constantes atualizações e ajustes no novo cenário tributário.

Qual é o cronograma da Reforma Tributária?

A Reforma Tributária no Brasil terá um período de transição. O processo teve início em 2023 com a aprovação da Emenda Constitucional 132/2023 e se estenderá até 2033, quando o novo modelo de tributação estará plenamente em vigor.

1. Fase de aprovação e planejamento (2023-2024) 
   • Aprovada em dezembro de 2023 por meio da Emenda Constitucional 132/2023, após intensos debates no Congresso.
2. Período de transição (2026-2032)

   • Em janeiro de 2025 foi sancionada a Lei Complementar nº 214/2025, que define como o novo modelo de tributação será aplicado. Esse período é fundamental para a preparação das empresas, que devem avaliar o impacto fiscal, identificar mudanças contábeis e de faturamento e seguir a publicação de leis complementares e normas a respeito das alíquotas.

   • A partir de 2026, o Brasil começará a substituir seu complexo sistema tributário atual por um modelo de IVA dual. Durante esse período de transição, será implementado um calendário escalonado para a eliminação gradual de tributos existentes, como PIS, COFINS, ICMS e ISS, dando lugar à CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços) e ao IBS (Imposto sobre Bens e Serviços) e IS (Imposto Seletivo).

   • Segundo o cronograma estabelecido, 2026 será considerado o período de teste da CBS, comaplicação da alíquota de 0,9%, que entrará plenamente em vigor a partir de 2027, quando substituirá de vez as contribuições PIS e COFINS. Também em 2026, teremos o teste do IBS, com aplicação da alíquota de 0,1%.

   • Em 2027, as alíquotas do IPI serão reduzidas a zero, exceto para os produtos produzidos na Zona Franca de Manaus.

   • Entre 2029 e 2032, ocorrerá a transição do ICMS e do ISS para o IBS, com uma redução gradual das alíquotas. Paralelamente, a alíquota do IBS será aumentada progressivamente da seguinte forma: 10% (2029) – 20% (2030) – 30% (2031) – 40% (2032) com a plena implementação do imposto em 2033.

3. Implementação completa (2033 em diante)
   • Em janeiro de 2033, o novo sistema tributário estará completamente implementado. A partir dessa data, os tributos antigos serão eliminados, e a CBS e o IBS passarão a operar plenamente.

Fique tranquilo. A Sovos já está pronta para a Reforma Tributária. De verdade

A Reforma Tributária representa uma mudança estrutural que exige que as empresas se preparem e se adaptem ao novo sistema fiscal. Para minimizar riscos e garantir uma transição segura, é fundamental contar com soluções precisas, atualizadas e escaláveis, e um parceiro de confiança.

Com mais de 40 anos de experiência em compliance fiscal e pioneira na emissão de documento fiscal eletrônico, a Sovos oferece um ecossistema de soluções globais e locais, suporte com número robusto de especialistas regulatórios e tecnologias avançadas como o Sovos Taxrules e seu motor de cálculo, e o Sovos Compliance Network que realiza a emissão e recepção inteligente de todas as Notas Fiscais eletrônicas, que asseguram a determinação de tributos de forma precisa e automatizada.

Saiba como a Sovos transforma a complexidade tributária em uma vantagem competitiva para o seu negócio:

• Simulações estratégicas: antecipe cenários e tome decisões baseadas em dados para avaliar impactos, planejar ações com confiança e maximizar resultados.
• Atualizações em tempo real: esteja sempre em conformidade com as mais recentes regulamentações.
• Precisão inigualável: elimine falhas e riscos com cálculos tributários automatizados e integrados ao seu ERP.
• Eficiência operacional:reduza custo e o tempo investidos na adaptação às novas regras.

Perguntas frequentes

 A complexidade tributária, descomplicada

O que é a Reforma Tributária e qual é o seu objetivo?

A Reforma Tributária consiste em um pacote de mudanças propostas no sistema de tributação de um país, com o objetivo de simplificar, modernizar e tornar a arrecadação de tributos mais eficiente. O foco principal da primeira fase é reduzir tributos sobre consumo, reduzir a complexidade no cumprimento de obrigações fiscais e promover maior transparência e justiça fiscal, reduzindo desigualdades.

Quais são os principais tributos que serão afetados pela Reforma?

A proposta atual prevê a substituição de tributos como PIS, COFINS, ICMS e ISS pelo IVA Dual, que será composto pelo Imposto sobre Bens e Serviços (IBS), de competência estadual e municipal, e pela Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS), de competência federal, além do Imposto Seletivo (IS) aplicado a bens e serviços que impactam a saúde da população ou ao meio ambiente. 

Quando a reforma tributária entrará em vigor?

A implementação será gradual. A partir de 2026, começa a coexistência do modelo atual com o modelo novo, que será plenamente implementado até 2033. Esse período de transição permitirá que governos, empresas e contribuintes se adaptem às mudanças do sistema tributário do país. 

Como a reforma tributária impactará as empresas?

A reforma trará impactos significativos para as empresas, como: 

• Necessidade de prestação de informação a respeito dos tributos pagos nos dois modelos tributários (o atual e o proposto pela reforma) pelos próximos 8 anos. 

• Entender como a tributação no destino irá demandar ajustes em sua logística fiscal, especialmente para operações interestaduais e comércio eletrônico. 

• Atualizar seus sistemas com as informações presentes nas notas fiscais, que também terão mudanças em seu layout, além de adaptar processos para atender às novas exigências. 

• Em alguns casos as empresas precisarão lidar com os ajustes em benefícios fiscais existentes 

Quando as empresas devem começar a se preparar para a Reforma Tributária?

O ideal é iniciar o planejamento e adaptação já. Apesar de haver períodos de transição previstos, a complexidade das mudanças exige tempo para revisão de processos, atualização de sistemas e treinamento das equipes. 

Como garantir que minha empresa esteja em conformidade durante o período de transição?

Durante o período de transição, é importante acompanhar de perto as regulamentações complementares, garantir a atualização contínua dos sistemas tributários e trabalhar com parceiros que forneçam soluções atualizadas e suporte técnico para as mudanças.  

Que soluções tecnológicas podem ajudar na adaptação à Reforma Tributária?

Plataformas como motores de determinação tributária, soluções de faturamento eletrônico e sistemas para a gestão de obrigações acessórias serão indispensáveis. Empresas como a Sovos, podem facilitar o cálculo correto de impostos, a emissão de documentos fiscais eletrônicos e o envio de informações aos órgãos competentes. 

Expanda as possibilidades do seu negócio concentrando seu tempo nas coisas que importam

• Confiança na determinação de tributos assertiva nos modelos atuais e futuros de tributação, com base na regulamentação mais recente, evitando riscos ao implementar em formato de regras de negócio em vez de tabelas fixas (sem problemas de interpretação, sem conflitos entre regras).
• Modelo de cenário em conformidade com qualquer documento eletrônico que contenha informações no ERP.
• Redução do custo operacional de TI para fins de determinação de impostos.
• Conector certificado SAP para documentos eletrônicos de entrada e saída de conformidade.
• Pronto para SAP S/4HANA: 1ª solução de localização S/4HANA no Brasil certificada Clean Core.
• Integração nativa em Java ou via APIs.

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Reforma Tributária: como a Sovos simplifica sua transição

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Reforma Tributária como oportunidade de crescimento e vantagem competitiva

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A Reforma Tributária traz mudanças significativas que impactam diretamente as soluções tecnológicas utilizadas pelas empresas. Para garantir compliance e eficiência nesse novo cenário, é essencial que as organizações adaptem seus sistemas às novas exigências regulatórias.

Neste webinar, os especialistas da Sovos, Giuliano Gioia, Diretor de Conteúdo Tributário; Helton Arsenio, Product Marketing Manager; e Josemar Barros, Solution Principal, irão explorar os principais desafios e oportunidades que a Reforma Tributária traz para a área de tecnologia, além de apresentar estratégias para uma transição segura e eficiente.

A Reforma Tributária está transformando o mercado tributário no Brasil, trazendo desafios e oportunidades para os profissionais de tax.
Neste webinar exclusivo, Helton Arsenio, Product Marketing Manager, e Josemar Barros, Solution Principal da Sovos, discutirão os principais impactos da Reforma Tributária no dia a dia desses profissionais e as melhores estratégias para se preparar.