Tributação aprimorada

Reforma Tributária no Brasil

Uma transformação histórica exige um sistema eficiente

A Reforma Tributária vai mudar todo o contexto de negócios no Brasil. A simplificação do modelos tributário mais complexo do mundo testará as empresas como nunca. Você está preparado para a transição?

Índice

1. Mas, afinal, o que quer a Reforma Tributária?

2. Destaques da Reforma Tributária

3. Qual é o cronograma da Reforma Tributária?

4. Fique tranquilo. A Sovos já está pronta para a Reforma Tributária. De verdade

5. Como preparar sua empresa para a Reforma (Fale com um especialista)

6. Perguntas frequentes

7. Quer dominar todos os impactos da Reforma Tributária?

Mas, afinal, o que quer a Reforma Tributária?

A Reforma Tributária é um conjunto de mudanças no sistema de tributos do Brasil, com o objetivo de:

• Simplificar a complexa estrutura atual, particularmente a arrecadação.
• Reduzir a cumulatividade de impostos.
• Promover maior competitividade para as empresas.

Destaques da Reforma Tributária

• Criação do IVA: A Reforma prevê a criação do IVA (Imposto sobre Valor Agregado), adotado em vários países. No Brasil, será dividido em dois tributos: o Imposto sobre Bens e Serviços (IBS), que substituirá o ICMS e ISS e a Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS), no lugar do PIS, COFINS e IPI. Os detalhes das alíquotas ainda estão sendo discutidas, mas estudos da Receita Federal indicam que a carga tributária continuará elevada em comparação com os países da OCDE.
• Imposto seletivo: Produtos como cigarros, bebidas alcoólicas e itens prejudiciais ao meio ambiente terão um Imposto Seletivo (IS) com alíquota extra para desestimular o consumo. As regras detalhadas ainda serão definidas.
• Imposto no local de destino e compensação: Para acabar com a guerra fiscal entre estados, que cria dificuldades operacionais para as empresas, o IBS será cobrado no local de consumo, e não mais na origem. Para compensar perdas de arrecadação, será criado o Fundo Nacional de Desenvolvimento Regional (FNDR). As empresas precisarão reavaliar suas estratégias de mercado, logística e incentivos fiscais diante dessas mudanças.
• Isenções, “cesta básica” e cashback: Além da alíquota padrão, teremos alíquotas diferenciadas para setores como saúde e educação, isenção de impostos para produtos da cesta básica e um modelo de cashback para devolver parte dos impostos às famílias de baixa renda.
• Teto para o aumento de tributos: O texto prevê um limite para o aumento da carga tributária, calculado com base na arrecadação média de PIS, COFINS, IPI, ICMS e ISS entre 2012 e 2021, em relação ao PIB. Apesar de aprovada, a Reforma Tributária ainda depende de leis complementares que definirão alíquotas e detalhes operacionais. Empresas e profissionais da área fiscal devem se preparar para constantes atualizações e ajustes no novo cenário tributário.

Qual é o cronograma da Reforma Tributária?

A Reforma Tributária no Brasil terá um período de transição. O processo teve início em 2023 com a aprovação da Emenda Constitucional 132/2023 e se estenderá até 2033, quando o novo modelo de tributação estará plenamente em vigor.

1. Fase de aprovação e planejamento (2023-2024) 
   • Aprovada em dezembro de 2023 por meio da Emenda Constitucional 132/2023, após intensos debates no Congresso.
2. Período de transição (2026-2032)

   • Em janeiro de 2025 foi sancionada a Lei Complementar nº 214/2025, que define como o novo modelo de tributação será aplicado. Esse período é fundamental para a preparação das empresas, que devem avaliar o impacto fiscal, identificar mudanças contábeis e de faturamento e seguir a publicação de leis complementares e normas a respeito das alíquotas.

   • A partir de 2026, o Brasil começará a substituir seu complexo sistema tributário atual por um modelo de IVA dual. Durante esse período de transição, será implementado um calendário escalonado para a eliminação gradual de tributos existentes, como PIS, COFINS, ICMS e ISS, dando lugar à CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços) e ao IBS (Imposto sobre Bens e Serviços) e IS (Imposto Seletivo).

   • Segundo o cronograma estabelecido, 2026 será considerado o período de teste da CBS, comaplicação da alíquota de 0,9%, que entrará plenamente em vigor a partir de 2027, quando substituirá de vez as contribuições PIS e COFINS. Também em 2026, teremos o teste do IBS, com aplicação da alíquota de 0,1%.

   • Em 2027, as alíquotas do IPI serão reduzidas a zero, exceto para os produtos produzidos na Zona Franca de Manaus.

   • Entre 2029 e 2032, ocorrerá a transição do ICMS e do ISS para o IBS, com uma redução gradual das alíquotas. Paralelamente, a alíquota do IBS será aumentada progressivamente da seguinte forma: 10% (2029) – 20% (2030) – 30% (2031) – 40% (2032) com a plena implementação do imposto em 2033.

3. Implementação completa (2033 em diante)
   • Em janeiro de 2033, o novo sistema tributário estará completamente implementado. A partir dessa data, os tributos antigos serão eliminados, e a CBS e o IBS passarão a operar plenamente.

Fique tranquilo. A Sovos já está pronta para a Reforma Tributária. De verdade

A Reforma Tributária representa uma mudança estrutural que exige que as empresas se preparem e se adaptem ao novo sistema fiscal. Para minimizar riscos e garantir uma transição segura, é fundamental contar com soluções precisas, atualizadas e escaláveis, e um parceiro de confiança.

Com mais de 40 anos de experiência em compliance fiscal e pioneira na emissão de documento fiscal eletrônico, a Sovos oferece um ecossistema de soluções globais e locais, suporte com número robusto de especialistas regulatórios e tecnologias avançadas como o Sovos Taxrules e seu motor de cálculo, e o Sovos Compliance Network que realiza a emissão e recepção inteligente de todas as Notas Fiscais eletrônicas, que asseguram a determinação de tributos de forma precisa e automatizada.

Saiba como a Sovos transforma a complexidade tributária em uma vantagem competitiva para o seu negócio:

• Simulações estratégicas: antecipe cenários e tome decisões baseadas em dados para avaliar impactos, planejar ações com confiança e maximizar resultados.
• Atualizações em tempo real: esteja sempre em conformidade com as mais recentes regulamentações.
• Precisão inigualável: elimine falhas e riscos com cálculos tributários automatizados e integrados ao seu ERP.
• Eficiência operacional: reduza custo e o tempo investidos na adaptação às novas regras.

Perguntas frequentes

 A complexidade tributária, descomplicada

O que é a Reforma Tributária e qual é o seu objetivo?

A Reforma Tributária consiste em um pacote de mudanças propostas no sistema de tributação de um país, com o objetivo de simplificar, modernizar e tornar a arrecadação de tributos mais eficiente. O foco principal da primeira fase é reduzir tributos sobre consumo, reduzir a complexidade no cumprimento de obrigações fiscais e promover maior transparência e justiça fiscal, reduzindo desigualdades.

Quais são os principais tributos que serão afetados pela Reforma?

A proposta atual prevê a substituição de tributos como PIS, COFINS, ICMS e ISS pelo IVA Dual, que será composto pelo Imposto sobre Bens e Serviços (IBS), de competência estadual e municipal, e pela Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS), de competência federal, além do Imposto Seletivo (IS) aplicado a bens e serviços que impactam a saúde da população ou ao meio ambiente. 

Quando a reforma tributária entrará em vigor?

A implementação será gradual. A partir de 2026, começa a coexistência do modelo atual com o modelo novo, que será plenamente implementado até 2033. Esse período de transição permitirá que governos, empresas e contribuintes se adaptem às mudanças do sistema tributário do país. 

Como a reforma tributária impactará as empresas?

A reforma trará impactos significativos para as empresas, como: 

• Necessidade de prestação de informação a respeito dos tributos pagos nos dois modelos tributários (o atual e o proposto pela reforma) pelos próximos 8 anos. 

• Entender como a tributação no destino irá demandar ajustes em sua logística fiscal, especialmente para operações interestaduais e comércio eletrônico. 

• Atualizar seus sistemas com as informações presentes nas notas fiscais, que também terão mudanças em seu layout, além de adaptar processos para atender às novas exigências. 

• Em alguns casos as empresas precisarão lidar com os ajustes em benefícios fiscais existentes 

Quando as empresas devem começar a se preparar para a Reforma Tributária?

O ideal é iniciar o planejamento e adaptação já. Apesar de haver períodos de transição previstos, a complexidade das mudanças exige tempo para revisão de processos, atualização de sistemas e treinamento das equipes. 

Como garantir que minha empresa esteja em conformidade durante o período de transição?

Durante o período de transição, é importante acompanhar de perto as regulamentações complementares, garantir a atualização contínua dos sistemas tributários e trabalhar com parceiros que forneçam soluções atualizadas e suporte técnico para as mudanças.  

Que soluções tecnológicas podem ajudar na adaptação à Reforma Tributária?

Plataformas como motores de determinação tributária, soluções de faturamento eletrônico e sistemas para a gestão de obrigações acessórias serão indispensáveis. Empresas como a Sovos, podem facilitar o cálculo correto de impostos, a emissão de documentos fiscais eletrônicos e o envio de informações aos órgãos competentes. 

Sua transição para a Reforma Tributária com segurança

Veja como a Sovos simplifica a sua adaptação às novas regras:

• Conformidade Garantida: Regras de negócio atualizadas automaticamente para os modelos atuais e futuros.
• Foco no Core Business: Redução de custo operacional e de TI na determinação de impostos.
• Tecnologia Certificada: Solução pronta para SAP S/4HANA com conector certificado.
• Simplicidade: Modelo único para qualquer documento eletrônico no seu ERP.

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Reforma Tributária: como a Sovos simplifica sua transição

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Reforma Tributária como oportunidade de crescimento e vantagem competitiva

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O impacto da Reforma Tributária sobre os serviços marca um antes e depois na estrutura fiscal, dando início à maior transformação do sistema tributário em décadas. Com sua aprovação, redefine-se a forma como empresas e consumidores se relacionam com a carga fiscal.

Embora todos os setores da economia sintam os efeitos, os serviços estão no centro da discussão: de consultorias e telecomunicações a educação, saúde, logística ou serviços digitais, a maneira de calcular e recolher impostos mudará radicalmente.

Por que os serviços são os mais impactados?

• De um regime fragmentado para um IVA amplo: o ISS (municipal) e o PIS/COFINS (federal) tributam os serviços de forma cumulativa, sem permitir o pleno aproveitamento de créditos. Com a CBS e o IBS, introduz-se um sistema de não cumulatividade mais claro. Isso significa que certos segmentos – como consultoria ou serviços profissionais, que quase não tinham insumos dedutíveis – podem enfrentar aumento da carga tributária, enquanto atividades com cadeias de valor mais complexas tendem a se beneficiar.
• Princípio do destino e redistribuição de receitas: sob a nova lógica, os tributos são arrecadados no local onde o serviço é consumido, e não onde é prestado. Para provedores interestaduais ou digitais, isso muda completamente a definição de jurisdições, impactando o planejamento tributário e a relação com clientes distribuídos por todo o país.
• Contratos e modelos de negócio sob pressão: a transição afeta contratos vigentes e a forma como são definidos os preços. Empresas que oferecem serviços por assinatura ou em contratos de longo prazo precisarão renegociar cláusulas de reajuste para evitar absorver sozinhas o aumento da carga tributária.
• Mais transparência e concorrência: com a redução do efeito cascata, o preço final dos serviços se torna mais transparente para o consumidor. Isso pressiona prestadores menos eficientes e favorece quem conseguir ajustar custos e processos de forma mais ágil.

Desafios técnicos para os prestadores de serviços

A implementação da CBS e do IBS exigirá que as empresas atualizem seus sistemas de nota fiscal eletrônica (NFS-e e NF-e) com novos campos e validações. Também será necessário criar processos mais sofisticados de gestão de créditos tributários, capazes de capturar e aplicar créditos em tempo real.

Outro desafio crucial é a gestão do fluxo de caixa: o momento de pagamento e aproveitamento de créditos muda, podendo pressionar a liquidez em setores intensivos em capital humano, como educação, saúde ou consultoria. Além disso, coexistirão os sistemas vigentes (ISS, PIS, COFINS, ICMS e IPI) com os novos tributos, o que agrava a complexidade e exige controles robustos.

Paralelamente, o governo prevê mecanismos como o split payment  – conhecido como o “Pix dos impostos” – para que o recolhimento dos tributos ocorra automaticamente no momento da transação. Isso exigirá integração perfeita entre plataformas de cobrança, ERPs e sistemas fiscais, garantindo rastreabilidade e conformidade imediata.

Segundo Bernard Appy, secretário extraordinário responsável técnico pela reforma, a transição exigirá que IBS e CBS integrem, temporariamente, a base de cálculo do ICMS e do ISS, de modo a garantir equilíbrio fiscal entre municípios e estados. Essa convivência de regimes será um dos principais desafios técnicos para as áreas fiscal e de tecnologia.

Oportunidades para o setor de serviços

Apesar dos desafios, a reforma abre uma janela de oportunidades para as empresas de serviços:

• Menor litigiosidade no longo prazo: o novo modelo busca simplificar regras e reduzir disputas históricas com municípios sobre a base de cálculo do ISS. Uma arquitetura mais uniforme pode significar menor incerteza jurídica para o setor.
• Recuperação eficiente de créditos: empresas de serviços que investem em tecnologia, infraestrutura ou terceirização poderão se beneficiar do desconto de créditos, reduzindo a carga efetiva.
• Competitividade internacional: ao aproximar o Brasil de um padrão global de IVA, facilita-se a operação de empresas com presença regional ou exportadoras de serviços digitais. Isso reduz barreiras e torna as companhias brasileiras mais atraentes para investidores.
• Impulso à transformação digital: a necessidade de adaptar faturamento, contratos e processos fiscais acelerará a modernização tecnológica das organizações de serviços, incentivando a adoção de soluções automatizadas de compliance.

Exemplos setoriais  

• Indústria farmacêutica: o setor depende de cadeias logísticas complexas, onde serviços de distribuição, armazenagem, testes clínicos e suporte regulatório têm papel essencial. A possibilidade de aproveitar créditos de insumos e serviços intermediários pode reduzir custos, mas a transição exigirá gestão detalhada de contratos de outsourcing e controle rigoroso na emissão de notas fiscais eletrônicas.
• Indústria química: esse setor combina serviços técnicos, laboratoriais e de logística especializada. A mudança para CBS e IBS pode favorecer empresas com cadeias extensas de fornecedores, ao permitir créditos mais claros. No entanto, a convivência de tributos durante a transição exige sistemas capazes de discriminar corretamente operações de bens e serviços, evitando acúmulos indevidos ou perda de créditos.
• Telecomunicações: um dos setores mais sensíveis, historicamente impactado por elevada carga tributária. A migração para o modelo de destino e a simplificação prometida pela reforma podem reduzir distorções, mas também trazem desafios de faturamento massivo (milhões de transações mensais) e integração com o split payment. A pressão sobre tarifas e contratos será imediata, exigindo revisão de modelos de preços e promoções.

Como a Sovos ajuda

Nesse cenário, a chave para as empresas de serviços não é apenas cumprir, mas adaptar-se com agilidade e transformar a mudança em vantagem competitiva. A Sovos apoia essa transição oferecendo:

• Plataformas atualizadas de faturamento eletrônico, compatíveis com os novos requisitos de CBS/IBS.
• Motores de cálculo tributário integrados, que asseguram a determinação correta de tributos e créditos em cada transação.
• Automação e controle em nuvem, para gerenciar a convivência dos sistemas antigos e novos durante o período de transição.
• Equipes com ampla experiência tributária, tecnológica e de compliance, ajudando a mapear impactos, simular cenários e redesenhar contratos e processos.
• Mais de 100 especialistas em regulamentação.

A Reforma Tributária representa uma mudança histórica para todos, mas nos serviços seu impacto é decisivo: redefine preços, contratos, margens e a própria forma de operar. Em setores estratégicos, as exigências serão ainda maiores.

Com a Sovos, as empresas não apenas asseguram conformidade, mas ganham resiliência e eficiência para competir no novo cenário tributário.

Estamos prontos para ajudar em cada etapa.
Vamos conversar!

O cálculo de tributos tornou-se um dos temas mais sensíveis dentro do processo de implementação da Reforma Tributária. Embora o objetivo principal da reforma seja simplificar o sistema, na prática ela gera uma mudança estrutural na forma como as empresas determinam seus impostos, calculam seus créditos e administram suas operações fiscais em um ambiente cada vez mais digitalizado.

Nos próximos anos, as organizações deverão conviver com dois regimes: o sistema atual baseado em impostos como ICMS, ISS, PIS, COFINS e IPI e o novo modelo que introduz o Imposto sobre Bens e Serviços (IBS) e a Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS). Essa convivência exigirá um controle muito mais rigoroso sobre as regras de cálculo, os registros e a gestão de créditos fiscais.

Uma mudança profunda na mecânica do cálculo

O novo modelo transforma a estrutura sobre a qual os tributos são determinados. Enquanto o sistema atual aplica impostos em cascata ou com múltiplas isenções e regimes especiais, o nova busca consolidar uma base de cálculo única, focada no valor agregado e no princípio do destino (o imposto é pago onde ocorre o consumo).

Na prática, isso significa que o crédito fiscal será calculado de forma mais direta e transparente.
Por exemplo, uma empresa que hoje vende um produto por R$100 e aplica uma alíquota de ICMS de 18% gera um débito de R$18. Se o fornecedor já havia pagado R$10 na etapa anterior, o crédito é descontado e o valor líquido a pagar é R$8.

No novo regime fiscal  de IBS/CBS, o mesmo cálculo será baseado no valor agregado de cada etapa, sem diferenças entre Estados nem acúmulo de créditos. O processo parece mais simples, mas exigirá rastreabilidade perfeita de operações e documentos.

Redefinição da base de cálculo e dos créditos

Um dos maiores impactos está em como se determina a base de cálculo. No modelo atual, conceitos como frete, descontos ou incentivos fiscais podem ser incluídos ou excluídos dependendo do tributo ou do estado. A CBS e o IBS buscam homogeneizar essa base, o que obriga as empresas a revisar a forma como calculam e registram os valores sujeitos à tributação.

Pensemos em uma operação interestadual de R$ 200 mil. Hoje, a alíquota e o valor do ICMS dependem tanto da origem quanto do destino, e podem ser afetados por benefícios regionais. Com o novo sistema, o IBS será aplicado diretamente sobre o valor total, utilizando a alíquota do destino e registrando créditos com base no valor agregado. Isso elimina a disparidade regional, mas implica reconfigurar as regras de cálculo nos sistemas ERP e nas automações fiscais.

Impactos operacionais e tecnológicos

O maior desafio técnico será a convivência de dois sistemas de cálculo entre 2026 e 2033. Durante esse período, as empresas precisarão calcular alguns tributos segundo a metodologia anterior e outros conforme o novo modelo.

Isso implica administrar múltiplas alíquotas e regras de cálculo , recalibrar os sistemas para registrar créditos e débitos de acordo com a norma vigente e ajustar a validação dos documentos fiscais eletrônicos (NF-e, NFS-e) para garantir coerência entre emissão, cálculo e declaração.

Em outras palavras, as equipes tributárias e de TI deverão trabalhar de forma coordenada para parametrizar corretamente os sistemas e evitar erros na apuração ou duplicação de créditos.

A necessidade de automação e controle contínuo

A reforma eleva o padrão técnico do compliance tributário. A automação deixa de ser uma opção para se tornar a única forma viável de manter exatidão, eficiência e rastreabilidade no cálculo de tributos.

Para ter um produto competitivo com precificação adequada  é mandatório que as empresas tenham ferramentas que lhe auxiliem na  simulação das operações em ambos regimes. Deste modo deverão ajustar dinamicamente as alíquotas de IBS e CBS, e controlar todo o ciclo de cálculo, declaração e conciliação contábil. Um erro mínimo na configuração ou na interpretação de uma regra pode resultar em diferenças significativas no pagamento ou na recuperação de créditos.

Por isso, a integração entre faturamento eletrônico, contabilidade, compliance e cálculo tributário torna-se crítica para garantir que cada transação reflita fielmente as exigências da nova estrutura fiscal.

Como a Sovos ajuda

Nesse novo contexto, a Sovos se posiciona como um aliado estratégico para garantir precisão e conformidade em cada etapa do cálculo tributário.

As soluções da Sovos permitem atualizar automaticamente as regras conforme a reforma evolui, simular cenários de transição entre o regime atual e o novo modelo IBS/CBS, e integrar a gestão de cálculos e documentos eletrônicos para assegurar coerência entre faturamento, declarações e controle de créditos fiscais.

Dessa forma, as empresas podem se antecipar às mudanças, reduzir riscos e garantir que cada operação esteja alinhada com o novo Sistema Tributário Brasileiro.

Precisa de ajuda com seus tributos? Fale conosco!

Os eventos fiscais irão transformar a forma como as empresas gerenciam seus créditos tributários no âmbito da reforma. A partir de janeiro de 2026, será obrigatório declarar os eventos fiscais em tempo real. Essa medida impactará diretamente a operação diária e a proteção dos créditos fiscais.

O que são os eventos fiscais?

Os eventos fiscais, são registros eletrônicos que documentam fatos relevantes que afetam uma transação: entrega, pagamento, aceitação, consumo, perda ou roubo. Não se trata de um requisito acessório, mas de um processo adicional central do novo sistema tributário: eles passarão a integrar as obrigações acessórias do IBS e da CBS.

Para cumprir com a nova regulamentação, todas as notas fiscais eletrônicas deverão incluir novos campos relacionados à Reforma Tributária, incluindo a finalidade da transação. Os eventos fiscais se aplicam à NF-e (modelo 55), que deverá incluir os novos campos e eventos definidos na Nota Técnica 2024.002 (versões 1.10 e 1.20).

Seus objetivos são:

• Garantir a correta aplicação dos tributos e o cálculo dos créditos fiscais (IBS/CBS).
• Reduzir o contencioso tributário, permitindo que a autoridade valide em tempo real quais partes de uma operação geram crédito.
• Oferecer transparência e rastreabilidade para auditorias e fiscalizações.

Impacto dos eventos fiscais na operação empresarial

A introdução dos eventos fiscais transforma a forma como as empresas devem gerenciar suas transações. Atualmente, créditos e débitos são calculados mensal, trimestral ou anualmente. Com a nova obrigação:

• Cada operação deverá ser registrada em tempo real, no formato XML estendido.
• Cada evento se torna um registro oficial utilizado pela autoridade fiscal.
• Não declarar os eventos pode provocar perda de créditos fiscais e rejeição de notas fiscais.
• Será aplicado um modelo de aplicação assistida, em que o cálculo de tributos é validado em tempo real com maior precisão.

Quais som as consequências de não reportar os eventos fiscais?

Se sua empresa não se adaptar a essa nova obrigação, os riscos estão bem estabelecidos:

• Perda do benefício fiscal previsto para 2026
• Rejeição de notas fiscais pelos autorizadores.
• Créditos tributários não reconhecidos.
• Risco de auditorias e fiscalizações.
• Perda do benefício fiscal previsto para 2026

16 eventos fiscais que não geram crédito 

O governo brasileiro definiu por ora 16 categorias de operações que exigem registro específico, desde perdas e roubos até aprovisionamento e aceitação de débitos. Cada evento deve ser declarado com seu próprio XML, complementar à NF-e, para cumprir a norma. Isso garante que cada crédito fiscal seja válido e rastreável desde a primeira transação.

Onde os eventos fiscais terão maior impacto?

Alguns setores da economia sentirão de forma mais intensa as mudanças trazidas pela obrigatoriedade de declarar eventos fiscais em tempo real. A adaptação rápida e precisa será essencial para garantir o cumprimento da regulamentação e a proteção dos créditos fiscais.

• Varejo: cada venda e devolução deverá ser registrada com precisão para manter o crédito de IBS/CBS.
• Alimentos e bebidas: perdas por deterioração ou roubo deverão ser reportadas como eventos fiscais, evitando perda de créditos por perecimento.
• Energia e combustíveis: a transferência de créditos de combustível exige documentação em tempo real para cumprir a regulamentação.

Sovos Tax Events: a solução para cumprir e proteger seus créditos

Para apoiar as empresas nessa transição, a Sovos desenvolveu o Sovos Tax Events, parte do Sovos Brazil Tax Reform Suite, que automatiza o registro e a transmissão dos eventos fiscais. Seus principais benefícios incluem:

• Registro automático de eventos fiscais conectados à NF-e.}
• Proteção de créditos de IBS e CBS.}
• Rastreabilidade completa para auditorias e compliance.
• Processamento em tempo real, sem atrasos ou retrabalho.
• Integração via API com sistemas como SAP, Oracle, NetSuite, IFS e outros.

Com Sovos, as empresas podem cumprir a regulamentação, evitar rejeição de notas fiscais e manter controle total sobre seus créditos fiscais.

Precisa de um parceiro para gerenciar seus créditos fiscais? Fale com um especialista da Sovos.

A Reforma Tributária está avançando e trará mudanças estruturais profundas no sistema fiscal brasileiro. Entre os maiores desafios para as empresas está a revisão completa das regras de cálculo dos tributos, como CBS, IBS e o novo Imposto Seletivo.

O Brasil vive em 2025 um dos processos de transformação tributária mais ambiciosos de sua história recente. A próxima entrada em vigor do IVA dual (CBS e IBS), aprovado pela Lei Complementar 214/2025, e a reconfiguração dos sistemas de faturamento e declarações antecipam um período de ajustes intensos para as empresas. Embora o cronograma oficial preveja várias etapas antes da implementação completa, a realidade é que muitas organizações já enfrentam a pressão de adaptar seus processos e sistemas.

Nesse cenário, a tecnologia se posiciona não apenas como suporte operacional, mas como uma vantagem competitiva que pode fazer a diferença entre empresas que cumprem correndo contra o tempo e aquelas que conseguem transformar a mudança em eficiência.

Automatização: o primeiro escudo contra a complexidade

As áreas fiscais no Brasil lidam com a coexistência de regras antigas e novas, que conviverão até que o CBS e o IBS sejam plenamente adotados. Isso gera uma dupla carga operacional: manter os sistemas atuais funcionando enquanto se prepara para os modelos futuros.

Empresas do setor de varejo, por exemplo, estão automatizando a classificação tributária de milhares de produtos que agora devem se enquadrar em novas alíquotas. Sem automação, esse processo seria praticamente inviável em termos de tempo e custo.

Cumprimento em tempo real: um padrão inegociável

O fisco brasileiro já é pioneiro em exigir documentação digital em tempo real, e a reforma apenas intensifica essa tendência. A migração para sistemas de declaração mais integrados exigirá que as empresas validem e transmitam dados sem margem de erro.

No setor agrícola, por exemplo, produtores e distribuidores precisarão integrar sistemas de logística e faturamento para cumprir com as obrigações do IBS desde a origem da cadeia. A ausência de integração tecnológica pode resultar em sanções e atrasos em exportações estratégicas.

Faturamento eletrônico como coluna vertebral

A Nota Fiscal Eletrônica (NF-e), juntamente com a NFS-e e outros documentos digitais, sempre foi a base do modelo de controle fiscal brasileiro. Com a Reforma Tributária, seu papel se intensifica. O CBS e o IBS exigirão um maior nível de detalhe nas informações transmitidas, especialmente no que se refere à rastreabilidade de operações, créditos fiscais e classificação de bens e serviços.

Isso implica que as empresas deverão contar com sistemas capazes de:

• Gerenciar múltiplos tipos de documentos fiscais eletrônicos em paralelo, já que o período de convivência de regimes se estenderá por alguns anos.
• Integrar o faturamento eletrônico com áreas críticas como contabilidade, logística e planejamento financeiro, para evitar inconsistências que resultem em multas.
• Suportar volumes crescentes de dados, pois o fisco exigirá informações mais granulares para validar créditos e compensações.

Por exemplo, em setores como o farmacêutico e o automotivo -com cadeias de suprimento complexas e operações interestaduais- a interoperabilidade entre faturamento, ERP e sistemas fiscais será determinante para assegurar a correta aplicação das novas regras do IBS.

Além do cumprimento, o faturamento eletrônico se torna uma fonte estratégica de dados. Bem gerida, permite monitorar margens em tempo real, otimizar a gestão de créditos tributários e alimentar modelos preditivos de impacto financeiro sob os novos impostos.

Em resumo, a nota fiscal eletrônica deixa de ser apenas uma exigência normativa e passa a ser o sistema nervoso central do compliance e da estratégia fiscal no Brasil.

Inteligência de dados: do compliance à estratégia

Além da obrigação regulatória, a Reforma abre espaço para um uso mais estratégico das informações tributárias. Com ferramentas de análise e inteligência artificial, as empresas podem:

• Identificar padrões de risco e antecipar auditorias.
• Detectar oportunidades de otimização fiscal.
• Projetar cenários de carga tributária em função de mudanças normativas.

A importância de um parceiro tecnológico

Diante de um calendário exigente e de regulamentações em constante atualização, as empresas precisam de um parceiro que combine expertise local com capacidade tecnológica global.

Fornecedores especializados, como a Sovos, acompanham a transição, garantindo que os sistemas estejam prontos não apenas para cumprir a norma, mas para aproveitar a Reforma Tributária como uma oportunidade de transformação digital.

Quem investir hoje em tecnologia reduzirá riscos e custos e estará mais bem preparado para transformar a área fiscal em um motor de eficiência e vantagem competitiva nos próximos anos.

Enfrentar as mudanças tecnológicas trazidas pela Reforma Tributária com agilidade, no tempo certo e de forma eficiente? Sim, com a Sovos.

Quer saber mais? Vamos conversar!

A emissão de documentos fiscais eletrônicos, como a NF-e e a NFC-e, será impactada pela reforma do sistema de tributação sobre o consumo no Brasil, que introduzirá o IVA dual (IBS e CBS) e o Imposto Seletivo, entre outras medidas. Essas mudanças obrigarão empresas de todos os setores a adaptar seus sistemas, revisar processos contábeis e reforçar seus controles internos. No entanto, além dos desafios, o novo cenário também abre a porta para oportunidades de modernizar a gestão fiscal, automatizar o compliance e melhorar a rastreabilidade tributária.

Uma mudança estrutural que transforma a nota fiscal eletrônica

A Lei Complementar n.º 214/2025, que impulsiona a histórica mudança sobre o regime fiscal brasileiro, busca simplificar e unificar o complexo sistema tributário, substituindo múltiplos tributos por dois impostos sobre o consumo e um imposto seletivo. Embora esse redesenho persiga maior transparência e eficiência, suas implicações são imediatas: os documentos fiscais eletrônicos deverão se adaptar para refletir novas regras de cálculo, campos e validações.

Isso significa que as NF-e, NFC-e e outros documentos do SPED incorporarão ajustes em seus layouts para representar corretamente o IBS, CBS e o IS. A reforma, portanto, não apenas redefine o mapa tributário; também transforma a forma como as empresas registram, transmitem e validam suas operações.

Mudanças técnicas já em andamento

Do ponto de vista operacional, a Receita Federal e os portais técnicos estaduais começaram a publicar Notas Técnicas com as especificações para a transição. Essas incluem a incorporação de novos grupos e campos nos XML, a atualização de códigos fiscais, a definição de regras de validação mais rígidas e um cronograma de implementação que combina fases de testes, produção antecipada e um período de convivência entre modelos antigos e novos.

Na prática, esse calendário obriga as empresas a acompanhar de perto cada atualização, coordenar com seus fornecedores de software e alinhar suas equipes de TI e fiscal para garantir que as modificações sejam implementadas sem contratempos.

Desafios que não podem ser subestimados

A adaptação a esse novo cenário não é um processo automático. Muitas companhias enfrentarão a necessidade de atualizar seus sistemas, incluindo o ERP, emissores e o middleware para gerenciar corretamente os novos campos e cálculos. A convivência temporária de versões pode complicar as integrações com clientes e fornecedores e aumentar o risco de inconsistências na conciliação de documentos.

Soma-se a isso o impacto potencial na estrutura de preços e no fluxo de caixa, já que as mudanças na composição dos tributos podem alterar a carga fiscal repassada ao consumidor. Finalmente, o treinamento interno será fundamental para que as áreas fiscais, de TI e operações trabalhem com o mesmo entendimento das novas regras.

Mais que um desafio: uma oportunidade

Embora a primeira reação diante de uma reforma dessa magnitude geralmente se concentre no compliance e nos custos, este também é um momento propício para revisar a arquitetura tecnológica e a estratégia fiscal. A necessidade de redesenhar esquemas e processos abre a porta para migrar para plataformas mais modernas e escaláveis, centralizar regras tributárias para uma gestão mais eficiente e aproveitar a análise avançada para otimizar o aproveitamento de créditos fiscais.

Além disso, as empresas que se adaptarem antes das demais poderão oferecer processos mais ágeis a clientes e fornecedores, minimizando atritos na cadeia e conquistando uma vantagem competitiva significativa.

Passos para uma transição organizada

Enfrentar a mudança com um plano claro é essencial para evitar erros e perdas operacionais. Alguns passos-chave são:

• Realizar um diagnóstico técnico para identificar as lacunas entre a situação atual e os novos requisitos.
• Definir um calendário interno alinhado ao cronograma oficial da reforma.
• Atualizar emissores e middleware incorporando as Notas Técnicas vigentes.
• Executar testes integrais em ambientes de homologação antes da obrigatoriedade.
• Revisar impactos contábeis e comerciais, ajustando políticas de preços se necessário.
• Treinar as equipes e documentar procedimentos claros para casos de contingência.

No plano mais operacional, existem certos aspectos técnicos que podem fazer a diferença no processo de adaptação e na redução de riscos. Entre eles estão a centralização do modelo de dados fiscais para gerenciar mudanças de forma uniforme, a automatização da validação de XML antes do envio à SEFAZ, a manutenção de um repositório histórico com rastreabilidade de mudanças e versões de layout, bem como o desenho de planos de contingência para enfrentar interrupções ou rejeições em massa. Finalmente, é fundamental coordenar a adoção dos novos padrões com clientes e fornecedores estratégicos para garantir uma transição fluida em toda a cadeia de valor.

O valor de um parceiro especialista

Contar com um provedor especializado em compliance fiscal e nota fiscal eletrônica como a Sovos pode encurtar significativamente os tempos de adaptação, encarregando-se de implementar as atualizações exigidas pelas Notas Técnicas, validar documentos antes do envio, garantir seu armazenamento seguro e oferecer suporte durante todo o processo de testes e entrada em produção. Isso permite que as empresas se concentrem em sua operação principal, confiando que seu compliance tributário se mantém em dia.

A reforma tributária não é apenas uma mudança legal: é uma reconfiguração integral dos processos que sustentam a nota fiscal eletrônica. Quem enfrentar a transição com uma estratégia proativa e a enxergar como uma oportunidade de modernização estará mais bem posicionado para reduzir riscos, otimizar processos e melhorar a eficiência de sua gestão fiscal no longo prazo.

Quer saber como podemos ajudá-lo na transição? Vamos conversar!

Com a aproximação de 2026, as empresas precisam agir agora para garantir a continuidade das operações fiscais diante da Reforma Tributária.

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Recursos avançados de IA e machine learning transformam a conformidade tributária em uma vantagem comercial em mandatos globais.

ATLANTA, 21 de julho – A Sovos, provedora global de soluções e serviços de tecnologia para conformidade fiscal, anunciou o lançamento da Sovi™ AI, um conjunto pioneiro de recursos de IA e machine learning incorporados, desenvolvido especificamente para a conformidade tributária. Sovi deriva das raízes latinas sophia (sabedoria) e vis (poder). A Sovi simboliza o poder inteligente em ação, um reflexo perfeito do mecanismo de IA incorporado da Sovos, que impulsiona todo um panorama de automação inteligente na plataforma Sovos Tax Compliance Cloud, oferecendo insights, automação e confiabilidade sem precedentes em todas as etapas da conformidade para faturamento eletrônico, tributação e relatórios regulatórios.

Inteligência incorporada pioneira no setor

A Sovos é a primeira empresa de conformidade tributária a oferecer IA não como um recurso independente, mas como uma camada inteligente incorporada ao longo de todo o ciclo de vida da conformidade. A Sovi™ AI integrará fluxos de trabalho de análise, automação e regulamentação, permitindo que equipes técnicas e não técnicas naveguem pela complexidade por meio de linguagem natural, interfaces visuais e orientação intuitiva.

“A Sovi não é apenas inteligente, ela é a inteligência da Sovos”, diz Kevin Akeroyd, CEO da Sovos. “Ele entende as nuances da conformidade tributária global melhor do que qualquer outro produto ou solução no mercado, e codifica a expertise global da Sovos em conformidade tributária e regulamentação, desenvolvida nas 15 bilhões de transações que processamos todos os anos em quase 20.000 jurisdições fiscais em todo o mundo.”

IA em ação e acelerando

Os recursos da Sovi™ AI já estão operacionais nas soluções da Sovos, incluindo biometria avançada para detecção de rosto e presença, reconhecimento de imagem e autenticação segura incorporada às soluções Sovos Trust.

O roteiro inclui expansões ambiciosas, como verificações de conformidade com IA, o Ask Sovi para assistentes integrados, ferramentas de mapeamento automatizado para classificação de bens e serviços e agentes inteligentes de documentos para automação de processos de contas a pagar.

Transformando a conformidade com benefícios impulsionados pela IA

A Sovi™ AI permite que as organizações alcancem:

• Eficiência Aprimorada: Análises de autoatendimento eliminam dependências de TI para as equipes financeiras e fiscais
• Precisão Aprimorada: Segurança biométrica e validações de IA reduzem erros, fraudes e incompatibilidades de conformidade
• Maior Clareza: IA conversacional e painéis informativos revelam problemas e oportunidades ocultos
• Escalabilidade Ilimitada: Recursos de conformidade à prova do futuro, independentemente do país, volume ou complexidade

“A Sovi™ AI traz precisão e profundidade ao complexo mundo da conformidade tributária”, diz Swati Garodia, diretora de produtos da Sovos. “A Sovi alterna perfeitamente as perspectivas de mandatos globais em nível macro para riscos de transações em nível micro, ajudando as empresas a se manterem em conformidade com clareza e inteligência sem precedentes.”

Sobre a Sovos

A Sovos é uma fornecedora global de soluções e serviços para o compliance fiscal e certificação digital, que permitem às empresas navegarem num mundo cada vez mais regulamentado com verdadeira confiança. Desenvolvidas especificamente para recursos de conformidade sempre ativos, nossas soluções escalonáveis orientadas por TI atendem às demandas de um cenário regulatório global complexo e em constante evolução. A plataforma de software baseada em nuvem da Sovos oferece um nível incomparável de integração com aplicações de negócios e processos de conformidade governamental.

Mais de 100.000 clientes em mais de 100 países – incluindo metade das empresas Fortune 500 – confiam na Sovos para as suas demandas de conformidade fiscal. A Sovos processa anualmente mais de três bilhões de transações em 19.000 jurisdições fiscais globais. Apoiada por um programa robusto de mais de 400 parceiros, a Sovos oferece uma rede global incomparável para empresas de todos os setores e localidades. Fundada em 1979, a Sovos opera nas Américas e na Europa e é propriedade da Hg e TA Associates. Para mais informações, visite https://sovos.com/pt-br/ e siga-nos no LinkedIn e no Instagram.